01、銀行承兌匯票與貼現(xiàn)
? 銀行承兌匯票簡(jiǎn)介
銀行承兌匯票，簡(jiǎn)而言之，就是 A企業(yè)通過(guò)在銀行開(kāi)設(shè)賬戶并申請(qǐng)開(kāi)具的一種票據(jù)。企業(yè)向銀行表明其希望開(kāi)具銀承，并請(qǐng)求銀行在匯票到期時(shí)無(wú)條件向收款人支付款項(xiàng)。銀行會(huì)依據(jù)對(duì)A企業(yè)實(shí)力的考察和評(píng)估結(jié)果，要求企業(yè)存入一定量的保證金。一旦匯票到期，銀行將無(wú)條件地向收款人付款，而該匯票亦可如同現(xiàn)金一般在市場(chǎng)上通過(guò)背書(shū)方式自由流通。
? 銀行承兌匯票貼現(xiàn)
銀行承兌匯票貼現(xiàn)，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是匯票持有人在匯票到期前，將其轉(zhuǎn)讓給受讓人，受讓人在扣除貼現(xiàn)息后將票款支付給原持有人。這一過(guò)程也可以視為銀行購(gòu)買未到期票據(jù)的業(yè)務(wù)。在實(shí)際操作中，不僅有銀行參與貼現(xiàn)，還有許多貨幣金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。由于本地銀行貼現(xiàn)費(fèi)用相對(duì)較高，許多企業(yè)會(huì)選擇通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行代理貼現(xiàn)，以降低貼現(xiàn)成本。這種方式手續(xù)簡(jiǎn)便，且貼現(xiàn)利率通常低于本地銀行。
02、貼現(xiàn)操作流程
? 基本流程
貼現(xiàn)流程包括 查詢驗(yàn)證、劃款等步驟。首先，企業(yè)需查詢并驗(yàn)證已經(jīng)背書(shū)完成的匯票，接著，受讓人通過(guò)大額支付系統(tǒng)進(jìn)行劃款操作，待企業(yè)確認(rèn)款項(xiàng)已到賬，即可收票，后完成交易。在辦理貼現(xiàn)時(shí)，需攜帶需貼現(xiàn)的銀行承兌匯票原件及復(fù)印件、公司法人章、財(cái)務(wù)章、代辦人的身份證原件以及名片。
? 受理與審核
持票人需向其開(kāi)戶行提出銀行承兌匯票貼現(xiàn)的申請(qǐng)。 銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷崗位客戶經(jīng)理會(huì)結(jié)合持票人申請(qǐng)的業(yè)務(wù)類型及銀行的貼現(xiàn)政策，來(lái)決定是否接受該業(yè)務(wù)。一旦受理，持票人需提供相關(guān)資料，包括企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、企業(yè)代碼證復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件等。銀行將對(duì)這些材料進(jìn)行仔細(xì)的審核和驗(yàn)證，確保交易的合規(guī)性和合法性。
? 文件與審查
在辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，首要步驟是對(duì) 資格類文件進(jìn)行嚴(yán)格審查。這包括核實(shí)企業(yè)貸款卡的有效性，確保企業(yè)具備從事相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，同時(shí)，還需審查票據(jù)交易文件和資料的真實(shí)性和完整性。這些措施旨在保障業(yè)務(wù)的合規(guī)性和性，為銀行及金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力支持。
? 資金與風(fēng)險(xiǎn)控制
在資金和風(fēng)險(xiǎn)控制方面，銀行會(huì)根據(jù)貼現(xiàn)率和承兌匯票的剩余天數(shù)，計(jì)算并從匯票金額中先行扣收一部分款項(xiàng)作為貼現(xiàn)利息。 實(shí)付貼現(xiàn)金額是指匯票金額減去應(yīng)付貼現(xiàn)利息后的凈額，即匯票持有人辦理貼現(xiàn)后實(shí)際收到的款項(xiàng)金額。通過(guò)嚴(yán)格的審核和準(zhǔn)確的資金計(jì)算，確保資金及風(fēng)險(xiǎn)可控。
03、貼現(xiàn)注意事項(xiàng)
? 票據(jù)審查要點(diǎn)
在辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)， 票據(jù)審查必須嚴(yán)格。包括對(duì)微小瑕疵、一般瑕疵、重大瑕疵票據(jù)和不合格票據(jù)的識(shí)別。票據(jù)紙張的完整性、背書(shū)章的位置合理性、票面要素的完整性等都是審查的重點(diǎn)內(nèi)容。任何形式的涂改或不完整都可能導(dǎo)致票據(jù)被拒。
? 貼現(xiàn)利率與方式
貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，有多種方式供企業(yè)選擇，如 企業(yè)自貼票、帶票直貼、當(dāng)天出款等，每種方式都有其各自的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)。尤其是利率方面的優(yōu)勢(shì)，吸引了眾多企業(yè)選擇這種方式進(jìn)行融資。
? 票據(jù)流轉(zhuǎn)與
在票據(jù)流轉(zhuǎn)過(guò)程中， 確保票據(jù)的流轉(zhuǎn)是至關(guān)重要的。準(zhǔn)確的背書(shū)和嚴(yán)格的審查是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵手段。在受理、審核和流轉(zhuǎn)過(guò)程中，票據(jù)的整潔度、印章的清晰度、背書(shū)的連續(xù)性等都是需要特別注意的環(huán)節(jié)，以確保票據(jù)不會(huì)因手續(xù)問(wèn)題在市面上流通受阻。通過(guò)這些步驟，可以幫助企業(yè)更好地管理資金流動(dòng)性，保障自身財(cái)金利益。
